treasury（融资租赁有哪些特点）

本文目录

• 融资租赁有哪些特点
• 银行系金融科技公司的发展前景如何
• treasurybond和treasurybill的区别是什么
• 银行输出金融科技的意义何在
• 会计会被人工智能取代吗

融资租赁有哪些特点

在中国制造业转型升级背景下，融资租赁特有的功能优势逐渐显现，如可通过租赁方式来以租代售、借租促销，同时还能整合上下游和金融机构，增强供应链服务和产业链金融服务能力，促进了中国制造业的转型升级。在破解小微企业融资难题方面，租赁行业也充分发挥了以物融资、期限灵活等优势。

融资、融物，连接金融与实体经济

融资租赁作为一种将“融资”与“融物”有机结合的金融创新工具，其租赁资产的形成、交易和后续处置过程中涉及实体经济的诸多产业门类。在融资租赁行业的整个生态圈中，主要包括资金端（股东/战略投资者/银行等）、供应端（设备/原材料/零部件供应商）、出租人（租赁公司）、承租人（企业/个人）及产业服务集群等。

一是资金端。融资租赁是以物、资产为载体的新兴资本流动的方式，投融资渠道的建立对融资租赁产业链的延伸发展至关重要。出租人（租赁公司）作为融资租赁交易的核心，其上游主要是投融资企业。其中，投融资机构涵盖股东、战略投资者、银行、非银行机构等。出租人的资金下游企业主要是地方政府或金融机构组织增信、动产或不动产担保等。

二是供应端。即设备制造商、零部件供应商等，其上游产业主要是指设备的生产商，下游产业主要是设备经销商/贸易商。融资租赁作为设备供给产业的一种营销载体，通过实现产品所有权和使用权的有效分离，突破了传统的买断式销售模式，有利于促进我国生产企业的发展。

三是承租人。融资租赁业务的开展为其提供了一条新的融资渠道，而不局限于传统的银行信贷等融资方式。融资租赁使承租人在未完成资本积累时，只需要较少的资金投入就可以引进设备。而租赁公司直接购买租赁资产，将提高制造商的销售规模，扩大承租人的资产投资，增加社会投资。

四是产业服务集群。融资租赁资产形成、交易、处置过程需要众多的服务机构的支持，因此形成了融资租赁主产业链延伸而出的产业服务集群，主要包括：咨询公司、业务经纪公司、设备处理公司、代理公司等。

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银行系金融科技公司的发展前景如何

未来，银行系金融科技公司将充分发挥自身优势，抓住金融科技发展机会，以“对内创新平衡、对外合作共赢、对上拥抱监管、对下技术输出”四步走的模式开启金融科技时代颠覆式创新。同时，预计将有更多的商业银行研究并实践金融科技公司化运作模式，为银行业在信息经济时代的可持续发展提供坚实的科技基础和支撑。

（1）对内：创新平衡

①体制机制改革

未来，银行系金融科技公司有望进一步优化创新机制，建立市场化科技人才管理机制，引入激发创新活力的人才激励机制，加强创新领域科技开发能力，培育金融创新孵化能力，增强科技服务能力。

②整合集团内部资源

整合集团内部各子公司、各部门间资源，打通底层数据，实现集团深层次的流程变革，在技术连接的同时，实现业务流程端到端连接，从而提高集团运营效率，节省运营成本。

③平衡集团内外关系

如何平衡内部服务与技术输出的关系也将是银行和金融科技子公司重要关注点。母公司或将保留信息科技部或成立金融科技部，全面协调集团内外部金融科技资源分配、项目推介、成果审核等，保证金融科技子公司服务好母公司的同时，能在技术服务市场上更好地生存发展。

（2）对外：合作共赢

对外，顺应数字化发展趋势，通过构建开放银行平台，连通技术类企业、金融机构等，形成良好的金融生态，更好地融入金融科技服务市场。

①与技术类企业合作

银行系金融科技子公司将充分发挥自身在金融云、开放银行平台、金融科技等方面优势，加持技术类企业在客户资源、数据分析、人工智能应用技术、以及行业洞察方面的专业经验，在促进相关金融科技的市场应用和市场推广等方面开展合作，联合对外提供金融科技综合服务。

②与银行同业合作

依托不同银行间的业务优势，未来银行系金融科技子公司有望推动银行间的合作，以共建金融科技实验室的方式合作孵化。根据双方银行的特定业务主题和场景，将共同投入业务和科技资源，着力探讨将云计算、RPA智能流程机器人、人工智能、***等前沿技术应用到各类金融场景中开展业务创新孵化。

（3）对上：主动合规

近年来，中央反复警示并强调守住不发生系统性金融风险的底线，监管部门多措并举推进金融业合规发展。目前，金融科技行业迎来集混业协调监管、穿透式监管、新技术监管等多重考验于一身的新时代。

未来，随着监管政策的明确，金融科技业务边界和责任划分也将更加清晰。银行系金融科技子公司必须加强合规管理，顺应监管要求更强更严的趋势，全力以赴及时调整业务结构。以动态合规的方式，在监管要求范围内，不触监管红线，有序开展业务输出。对新技术在创新产品和服务模式上进行局部范围的试验或试用，及时发现并规避产品**和风险隐患，并及时预警。深入掌握新技术创新本质，提高对金融创新影响现有产品和服务的预判能力。

（4）对下：技术输出

①金融云

在国务院《关于促进云计算创新发展培育信息产业新业态的意见》、原银监会《中国银行业信息科技“十三五”发展规划监管白皮书》等政策推动下，云计算加速向金融行业渗透。同时，“互联网+金融”时代对金融行业的信息化基础提出了新的要求，产品迭代越来越快、交易量峰值无法预测等挑战要求金融行业必须尽快利用云计算技术提升信息化水平，“银行上云”已是趋势所向。

目前银行业主要有两种金融云构建模式，一类是银行集团内部自建，另一类是其他银行或专业机构输出的金融云服务。中小金融机构因为技术能力不足，资金有限，自建金融云条件不成熟，需要通过整合外部资源降低科技成本，实现跨越式发展。银行系金融科技子公司对中小银行进行金融云输出将是未来重要的发展方向。

在金融云的基础上，将全面衍生出金融超市、资金存管、线上信贷、聚合支付、资信证明、电子钱包等业务模式，形成一个完整的商业生态闭环。

②开放银行

开放银行是银行系金融科技子公司未来重要的探索方向。在原有金融云业务、技术和客户积累基础上，基于模块化的开放API，银行系金融科技子公司将在金融机构和商业生态之间，以“第三方开放银行平台”的模式，架起中间桥梁，帮助金融机构有效对接各类商业生态，利用场景创新能力获客导流，同时帮助各类商业生态参与者快速利用金融机构的专业能力，为客户提供切合需求的、合规的金融服务。银行系金融科技子公司自身可以通过基于用量的API使用费以及进一步提供数据服务和信息分析获取收益。

来源：民生银行金融同业

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treasurybond和treasurybill的区别是什么

treasury bond 和treasury bill的区别在于,前者是长期的,后者是短期的。 treasury bond的意思是:长期国库券。treasury bill的意思是：短期国库券。

银行输出金融科技的意义何在

“平台＋生态”成为商业竞争和协作的新方式。以亚马逊、阿里巴巴、苹果、腾讯、谷

歌和脸书等公司为核心的生态系统及其运营模式正在瓦解和重塑传统价值链，形成跨界融合的态势。这给商业银行的发展也带来了冲击和挑战。

挑战一：组织模式。如何将科层式传统的企业解构为网络化的平台型组织。阿里巴巴、万科、平安、海尔⋯⋯这些国内的巨头企业已经做出了选择，并且率先开启了战略转型与组织平台化转型。

挑战二：创新机制。如何以垂直一体化的创新和产品研发机制来快速响应市场的个性化、细化的需求。客户需求不断细分，基于一种标准产品或服务的规模增长模式正在遭受挑战。

挑战三：决策流程。如何将机构进行瘦身，提升决策效率，改变传统的决策流程以跟

随外部环境的快速迭变（一线反馈、层层上报、领导决策、层层审批、一线执行等）。

市场的瞬息万变和技术的快速更迭使得应变力已经成为一种基础竞争力，快速行动、快速试错、快速迭代才有可能持续引领市场。这些挑战都促使商业银行的经营模式和组织架构进行变革。

目前，传统银行仍然采用固定的销售模式，即总分支模式。而敏捷的组织架构应覆盖金融产品的整个环节，包括设计、生产和销售环节等，都要适应互联网产品的业态。目前，较为准确体现敏捷组织的模式有两种：

一种是“大平台、小应用”，如大部分互联网公司；另一种是“小平台、大应用”，如海尔、腾讯等企业，其特征是总部“很小”，但每个产品业务单元“很大”，转型十分迅速。直销银行可以采用循序渐进、温和的形式实现敏捷化，先期采用“大平台、小应用”模式，以产品为驱动，以客户需求为导向，快速适应市场。当产品和服务能够快速适应市场时，“小平台、大应用”模式将更加科学，但这种组织变革对银行目前职能和组织架构的调整带来了很大的挑战。

从商业发展历程来看，平台化经营模式最有可能成就产业巨头，尤其在互联网、物联网的智能化时代。企业要从客户思维到用户思维，从关注产品到关注流量，从注重单向的客户到注重整个生态系统，从独占资源到开放共享。所以，这对于银行而言，不只是业务或产品层面的变革，而是从运营思维到商业形态的颠覆。在此背景下，基于“平台＋生态”的开放银行无疑成为了银行持续成长的新引擎之一。

以人工智能、***、云计算、大数据、生物识别等技术为代表的金融科技深刻影响着商业银行从运营管理、服务模式到产品设计等各个方面的发展，推动其账户、支付、融资、风控、数据等原有业务的重塑和核心能力重构。

未来，商业银行应重点关注和打造的关键技术主要有五类，分别是大数据、人工智能、云计算、***和物联网。

2016年以来，以招商银行、民生银行为代表的多家银行机构积极探索金融科技浪潮下的转型战略。2016年，招商银行通过对标金融科技公司，确定成为“金融科技银行”的战略目标，坚持“一体两翼”战略定位，走线上化轻型银行发展道路，要让银行变轻、变高效，最有效的手段就是金融科技。2016年，民生银行确立“科技金融银行”核心战略，以金融科技技术为支撑，先后投产建成分布式核心系统、金融云、“两地三中心”等；以分布式、金融云、大数据、人工智能、***、生物识别、VR/AR、物联网八大技术为创新孵化基础，打造核心技术平台，为银行前台场景化、中后台数据化等转型目标提供技术支撑。2018年5月，民生银行成立金融科技子公司——民生科技有限公司，就是推进“科技金融银行”战略实施的重要举措，民生银行通过加大对科技公司的投入，利用已有的基金进行联合创新。

金融科技和平台效应已成为银行业不可忽视的话题。此外，金融科技通过与行业场景深度融合，推动商业银行加速向数字化、智能化、生态化的发展。未来，智能银行可从三方面构建基础设施和开放平台：

一是“以用户为中心、以账户为中心、以交易为中心”构建智能金融基础设施；

二是推进数字化变革，以生态系统布局智慧化金融服务和开放平台；

三是构建敏捷的业务能力，以客户旅程建设敏捷金融能力中心，利用金融科技赋能下的“开放技术能力”“开放平台获客能力”以及“开放产品创新能力”提升生态服务能力，发挥智能金融新动能、新突破和新格局的力量。

本文内容来源于《财资中国》杂志2019年4月刊。

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会计会被人工智能取代吗

继德勤财务机器人横空出世后，其他三大会计事务所也相续发布了机器人。人工智能技术引入会计、税务、审计等工作中，“财务机器人”可以快速“阅读”数千份复杂文件，从中攫取和构建文本信息以更好地做出分析……财会人的朋友圈瞬间被刷爆。一时间，财务人都在讨论德勤机器人所带来的改变和冲击，自己会不会失业。

财务人的不淡定可以理解，财务机器人功能如此强大，传统的财务人出路又在哪里？

首先，我们归纳一下通常财务机器人可以完成哪些工作。

1.可替代财务流程中的手工操作（特别是高重复的）；

2.管理和监控各自动化财务流程；

3.录入信息，合并数据，汇总统计；

4.根据既定业务逻辑进行判断；

5.识别财务流程中优化点；

6.部分合规和审计工作将有可能实现“全查”而非“抽查”；

7.机器人精准度高于人工，7*24小时不间断工作；

8.机器人完成任务的每个步骤可被监控和记录，从而可作为审计证据以满足合规要求；

9.机器人流程自动化技术的投资回收期短，可在现有系统基础上进行低成本集成。

其次，财会人的地位是否会被撼动，要看自身的发展。

从德勤财务机器人和普华永道机器人的功能上我们发现，基础财务工作都是机械化、重复性的，机器人就可以高效完成。那么也就意味着从事这些工作的会计人可能会面临着出局的危险。

与其坐等出局，不如现在就开始学习提升自己的能力。注册会计师考试虽被誉为天下第一大考，难度极大，但每年仍有为数不少的会计人拿证。学习注册会计师从专业层面来说，会计人将不再拘泥于重复性的做账、贴凭证、贴发票等会计核算工作，通过CPA六科（会计、审计、税法、经济法、战略、财管）的学习不仅能够提升专业实操技能，更能跳出传统财务思维的框架，还能培养战略全局观。而且注册会计师在业内的认可度极高，不论是在会计师事务所、大型外企还是国内企业，都是不可多得且争相竞聘的高级人才。

最后，传统财会人要看清自己的优势。

人工智能技术终究不可能超越人类本身智能的发展，即使机器人可以取代会计职业，也仅能取代一些简单、机械和重复的工作，永远无法取代人类本身的思维、智慧和创造，不可能超越人类为其设置的智能范围。

聪明的财会人以此为契机学习提高，因为不断学习是财会人的优势，这种优势会加大其在激烈竞争中的**。所以说一直以来威胁财会人的不是智能人工也不是财务共享，而是满足现状的惰性。财会人要想在行业中站得更稳走得更远，那么学习将是唯一的出路。